金融外包盡管與IT相關(guān)的外包仍占到全球外包業(yè)務(wù)的三分之二左右。但在金融外包領(lǐng)域，隨著離岸外包和整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程外包BPO（bussiness-process outsourcing）業(yè)務(wù)的崛起，外包安排的日漸復(fù)雜，金融企業(yè)從外包中獲得的利益大大提高，金融外包也成為國(guó)際外包市場(chǎng)的主流。隨著我國(guó)金融領(lǐng)域開(kāi)放程度的不斷加大，競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，國(guó)內(nèi)金融企業(yè)要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳根，必須了解國(guó)際金融外包動(dòng)態(tài)，借鑒國(guó)外金融外包的經(jīng)驗(yàn)，把現(xiàn)有的資源集中到核心業(yè)務(wù)上去，形成自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

在這種情況下，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)如何能對(duì)所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制保持信心？如何能知道自己的業(yè)務(wù)是否遵循了監(jiān)管要求？當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局質(zhì)詢時(shí)，這些機(jī)構(gòu)又怎樣能表明自己確實(shí)在按章辦事？

為回答上述問(wèn)題并指導(dǎo)受監(jiān)管的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)（受監(jiān)管實(shí)體），聯(lián)合論壇成立了一個(gè)工作組為外包制訂高級(jí)指引原則。

本文對(duì)有關(guān)主要問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)做了詳細(xì)說(shuō)明，并闡述了作為參考標(biāo)準(zhǔn)的高級(jí)原則。這些原則適用于銀行、保險(xiǎn)及證券業(yè)。每個(gè)行業(yè)的國(guó)際委員會(huì)可根據(jù)這些原則制定更為詳細(xì)和有針對(duì)性的規(guī)定。

外包是指受監(jiān)管實(shí)體持續(xù)地利用外包服務(wù)商（為集團(tuán)內(nèi)的附屬實(shí)體或集團(tuán)以外的實(shí)體）來(lái)完成以前由自身承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

外包可以是將某項(xiàng)業(yè)務(wù)（或業(yè)務(wù)的一部分）從受監(jiān)管實(shí)體轉(zhuǎn)交給服務(wù)商操作，或由服務(wù)商進(jìn)一步轉(zhuǎn)移給另一服務(wù)商（有時(shí)被稱為“轉(zhuǎn)包”）。

金融外包是近幾年發(fā)展起來(lái)的一種新的經(jīng)營(yíng)策略。即企業(yè)把內(nèi)部業(yè)務(wù)的一部分承包給外部專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。其實(shí)質(zhì)是企業(yè)重新定位，重新配置企業(yè)的各種資源，將資源集中于能反映企業(yè)相對(duì)優(yōu)勢(shì)的領(lǐng)域，塑造和發(fā)揮企業(yè)自己獨(dú)特的、難以被其他企業(yè)模仿或替代的核心業(yè)務(wù)，構(gòu)筑自己競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，獲得使企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力。