保理業(yè)務(wù)作為商貿(mào)領(lǐng)域的綜合性金融業(yè)務(wù),不單純服務(wù)于企業(yè)的上游市場(chǎng),同一個(gè)企業(yè)的下游供應(yīng)商也是保理業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象,商業(yè)保理機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)的具體情況,提供不同的個(gè)陛化服務(wù)。參考外國(guó)成熟的行業(yè)經(jīng)驗(yàn),商業(yè)保理公司對(duì)于企業(yè)資售隋況的審核,往往不是根據(jù)其披露文件的數(shù)據(jù),而是根據(jù)企業(yè)在商業(yè)信用銷(xiāo)售領(lǐng)域以往或即期記錄,其結(jié)果就是保理商受讓?xiě)?yīng)收賬款后,債務(wù)方通常又是另一單保理業(yè)務(wù)的債權(quán)人。所以,保理商就對(duì)企業(yè)的銷(xiāo)售渠道上游具備了控制能力,其表現(xiàn)在,當(dāng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行追收時(shí),A單業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款由B單業(yè)務(wù)對(duì)償。這樣的結(jié)果既保證了商賬追收的合法性,又保障了保理商手中的應(yīng)收賬款回收的可控性。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)有明確的商賬追收功能,其有序合法性非常明顯。我國(guó)對(duì)商賬追收有明確限制,商業(yè)保理機(jī)構(gòu)即使是合法有序地進(jìn)行商賬追收也困難重重。解決商業(yè)保理的法律定位不僅關(guān)系到保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展也關(guān)系到我國(guó)建設(shè)征信體系的整體進(jìn)度。因?yàn)樯虡I(yè)保理公司的經(jīng)營(yíng)范圍是全國(guó)性的,因此如果本地不能注冊(cè)的話,可以選擇設(shè)立在其他地區(qū),或者也可以選擇收購(gòu)現(xiàn)成的空殼商業(yè)保理公司。
申辦條件:
允許存續(xù)滿(mǎn)一年的國(guó)內(nèi)企業(yè)公司和其他經(jīng)濟(jì)組織以獨(dú)資、合資、合作的形式在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)投資設(shè)立外資商業(yè)保理企業(yè)(含融資租賃兼營(yíng)商業(yè)保理),符合條件的外方投資者投資設(shè)立的,可不要求存續(xù)滿(mǎn)一年,企業(yè)在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)投資設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)(含融資租賃兼營(yíng)商業(yè)保理),具體申辦條件如下:
(一)企業(yè)投資者應(yīng)具有經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。
(二)企業(yè)的投資者應(yīng)具備開(kāi)展保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實(shí)力,有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度,近期沒(méi)有違規(guī)處罰記錄。
(三)企業(yè)在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立時(shí),應(yīng)當(dāng)擁有兩名以上具有金融領(lǐng)域不少于三年管理經(jīng)驗(yàn)且無(wú)不良信用記錄的高級(jí)管理人員。
(四)企業(yè)應(yīng)當(dāng)以公司形式設(shè)立。注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣,且全部以貨幣形式出資。
(五)有完善的內(nèi)部控制制度,包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、業(yè)務(wù)流程操作、監(jiān)控等制度。
(六)兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的融資租賃公司除滿(mǎn)足上述條件外,還需符合融資租賃公司設(shè)立的規(guī)定。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)是企業(yè)的履約能力,考核企業(yè)的履約能力的基礎(chǔ)又是建立在企業(yè)之間真實(shí)交易的基礎(chǔ)之上。所以,商業(yè)保理業(yè)務(wù)是目前推動(dòng)商業(yè)領(lǐng)域信用體系建設(shè)的途徑。發(fā)達(dá)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)。我國(guó)正處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期,國(guó)內(nèi)商業(yè)領(lǐng)域信用體系建設(shè)勢(shì)在必行,作為該體系建設(shè)的有力方式之一,社會(huì)需求決定商業(yè)保理應(yīng)當(dāng)盡快在我國(guó)推行。明確的社會(huì)價(jià)值,準(zhǔn)確的社會(huì)定位將是商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展的前提條件之一。