銀行履約保函（Bank Guarantee）：是承包商通過銀行向業(yè)主提供的保證認真履行合同的一種經(jīng)濟擔(dān)保。世界銀行貸款項目一般規(guī)定，銀行履約保函金額為合同總價的10%。銀行履約保函分為兩種形式：

1、無條件（Unconditional或on Demand）銀行保函；

銀行見票即付，不需業(yè)主提供任何證據(jù)。業(yè)主在任何時候提出聲明，認為承包商違約，而且提出的索賠日期和金額在保函有效期的限額之內(nèi)， 銀行即無條件履行保證，進行支付，承包商不能要求銀行止付。當(dāng)然業(yè)主也要承擔(dān)由此行動引起的爭端、仲裁或法律程序裁決的法律后果。

對銀行而言，他們愿意承擔(dān)這種保函，既不承擔(dān)風(fēng)險，又不卷入合同雙方的爭端。

2、有條件（Conditional）銀行保函。

銀行在支付之前，業(yè)主必須提出理由，指出承包商執(zhí)行合同失敗、不能履行其業(yè)務(wù)或違約，并由業(yè)主或監(jiān)理工程師出示證據(jù)，提供所受損失的計算數(shù)據(jù)等。

一般來講，銀行不愿意承擔(dān)這種保函，業(yè)主也不喜歡這種保函。

區(qū)分商業(yè)保函和銀行保函就看該保函是誰出具的，即有相關(guān)機構(gòu)的公章及相關(guān)代表人簽字。

工程擔(dān)保的主體分為:受益人，保證人及被保證人。受益人就是保函開給誰，誰就是受益人，保證人一般是開具保函方，被保證人就是誰申請出具保函，誰就是被保證人。

在中國，保函一般都是銀行或者相關(guān)金融機構(gòu)如擔(dān)保公司等出具保函。由擔(dān)保公司出據(jù)的保函，稱為商業(yè)保函；銀行出具的保函，稱為銀行保函。

銀行保函一共主要有哪幾個種類呢？接下來將分別介紹一下。

1、農(nóng)民工工資保函

是指銀行應(yīng)承包商申請，保證其在勞務(wù)用工合同項下或根據(jù)工程所在地政府相關(guān)要求，按時、足額向參與工程建設(shè)的施工人員支付工資的書面承諾，緩解企業(yè)財務(wù)壓力，保障農(nóng)民工工資的如期、足額、及時發(fā)放。

2、質(zhì)量與維修保函

是指應(yīng)供貨方或承建人申請，向買方或業(yè)主保證，如貨物或工程的質(zhì)量不符合合同約定而賣方或承建人又不能依約更換或修理時，按買方或業(yè)主的索賠予以賠償。

3、預(yù)付款保函

是指銀行（擔(dān)保人）應(yīng)交易合同中的一方當(dāng)事人（申請人）的請求，開立的以另一方當(dāng)事人為受益人的保函，在申請人沒有履行合同中規(guī)定的義務(wù)時，銀行將保證償還受益人預(yù)付或已付給申請人的金額。

4、履約保函

是銀行（擔(dān)保人）應(yīng)交易合同中的一方當(dāng)事人（申請人）的請求，開立的以另一方當(dāng)事人為受益人的保函，承諾在申請人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)時，銀行將支付給受益人一定金額作為賠償。

5、投標(biāo)保函

主要用于國際投標(biāo)與招標(biāo)業(yè)務(wù)，通常是招標(biāo)人要求投標(biāo)人參加投標(biāo)的條件之一。銀行（擔(dān)保人）應(yīng)投標(biāo)人（申請人）的申請，開立的以招標(biāo)人為受益人的保函，保證投標(biāo)人在開標(biāo)之前不中途撤銷投標(biāo)、不片面修改投標(biāo)條件或中標(biāo)后不拒絕簽約、不拒絕交納履行保證金或提供銀行的履約保函，否則銀行將支付給招標(biāo)人一定的金額作為賠償。其目的在于表明投標(biāo)人的誠意與資格。

我們都知道，銀行保函可以在一定程度上給企業(yè)發(fā)展的空間與機會，那么如果是外貿(mào)企業(yè)想要辦理銀行保函，那么需要什么步驟呢？外貿(mào)企業(yè)有一套健全一套銀行保函的管理辦法，并設(shè)專人對保函的全過程進行實時監(jiān)控。接下來就介紹一下外貿(mào)企業(yè)辦理銀行保函的步驟。

1、經(jīng)辦人應(yīng)與業(yè)務(wù)部門加強溝通，隨時掌握企業(yè)投標(biāo)、中標(biāo)、合同談判、簽約及合同執(zhí)行每一個環(huán)節(jié)的情況，熟悉標(biāo)書及合同中有關(guān)銀行保函的條款，弄清銀行保函的具體要求，必備的擔(dān)保內(nèi)容及保函開具及送達后，受理人或受益人應(yīng)確認的文件。

2、選擇保函的開具銀行。 經(jīng)辦人要按標(biāo)書或合同中規(guī)定的要求在招標(biāo)人（業(yè)主）可接受的當(dāng)?shù)劂y行或者選擇在我國的銀行抑或其他國際性銀行開具保函。選擇保函的開具銀行時，要符合標(biāo)書或合同中規(guī)定的銀行信譽、支付方式的要求；如果合同中規(guī)定業(yè)主可用兩種貨幣向承包人結(jié)算。那么，在選擇擔(dān)保行時，承包人應(yīng)注意所選的擔(dān)保行是否可用二種相應(yīng)的貨幣開具保函。另外，經(jīng)辦人還應(yīng)與所選定的擔(dān)保行商定保函手續(xù)費的取費標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、保函所需押金（付款準(zhǔn)備金）的存入、抵押形式及數(shù)量、幣種。

3、正式書面委托銀行開具保函時，經(jīng)辦人須送上有關(guān)標(biāo)書或合同文件，并存入必要數(shù)量的保證金或辦理好有關(guān)抵押手續(xù)，由擔(dān)保行根據(jù)標(biāo)書或合同中有關(guān)條款正式開具保函。

4、開具保函后，投標(biāo)人或承包人應(yīng)及時向招標(biāo)人、業(yè)主送達或通過當(dāng)?shù)劂y行代交保函。 保函的遞交方式，主要有招標(biāo)人或承包人親自遞交、郵寄、銀行傳遞等。有的合同規(guī)定，招標(biāo)人或業(yè)主為保護自身利益，只接受當(dāng)?shù)劂y行開出的保函。如果委托人與當(dāng)?shù)劂y行沒有業(yè)務(wù)往來關(guān)系，又無資金存入當(dāng)?shù)劂y行時，則可以先在我國或第三國的銀行開具保函到當(dāng)?shù)劂y行，再由當(dāng)?shù)劂y行向招標(biāo)人或業(yè)主簽發(fā)保函。應(yīng)注意的是，不管用何種方式遞交銀行保函，都應(yīng)該要求招標(biāo)人或業(yè)主等在收到保函后，出具收到保函的證明文件。

5、在保函有效期內(nèi)，經(jīng)辦人要密切與擔(dān)保銀行的聯(lián)系，隨時向擔(dān)保銀行提供足以證明合同義務(wù)履行的文件、資料，要求逐步減少擔(dān)保金額或注銷擔(dān)保金額。 如有的合同是一次性履行合同義務(wù)，當(dāng)一次性的合同義務(wù)履行完畢后，經(jīng)辦人應(yīng)盡快將有關(guān)文件送給擔(dān)保銀行，并聲明拒絕招標(biāo)人的任何索賠，必要時還可要求擔(dān)保銀行通知招標(biāo)人或業(yè)主。如有的合同是多次履行合同義務(wù)的，則每履行完其中一項義務(wù)后，經(jīng)辦人就應(yīng)當(dāng)向銀行提供一次文件（提單、發(fā)票、完工證書、驗收證明等），并要求遞減擔(dān)保金額，以拒絕招標(biāo)人對這一項義務(wù)的索賠。企業(yè)的業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門應(yīng)密切配合共同完成這項工作，以防止或減少對外經(jīng)濟合同中產(chǎn)生的不必要糾紛和不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠償。

6、工程結(jié)束后要及時注銷銀行保函。