信用證關(guān)系人 1.信用證申請(qǐng)人（Applicant） 開證申請(qǐng)人是向銀行提交申請(qǐng)書申請(qǐng)開立信用證的人，它一般為進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)中的進(jìn)口商。 2.信用證通知行（Advising Bank） 通知行是受開證行的委托，將信用證通知給受益人的銀行，它一般為開證行在出口地的代理行或分行。 3.信用證付款行（Paying Bank/Drawee Bank） 承兌行是開證行在承兌信用證中指定并授權(quán)向受益人承擔(dān)（無追索權(quán)）付款責(zé)任的銀行。 4.信用證承兌行（Accepting Bank） 承兌行是開證行在承兌信用證中指定的并授權(quán)承兌信用證項(xiàng)下匯票的銀行。在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，承兌行可以是開證行本身，也要以是開證行指定的另外一家銀行。 5.信用證議付行（Negotiating Bank） 議付行是根據(jù)開證行在議付信用證中的授權(quán)，買進(jìn)受益人提交的匯票和單據(jù)的銀行。 6.信用證償付行（Reimbursing Bank） 償付行是受開證行指示或由開證行授權(quán)，對(duì)信用證的付款行，承兌行、保兌行或議付行進(jìn)行付款的銀行。 7.信用證轉(zhuǎn)讓行（Transferring Bank） 轉(zhuǎn)讓行是應(yīng)受益人的要求，將可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓給第二益人的銀行。轉(zhuǎn)讓行一般為信用證的通知行。

做好信用證的審證工作，保證沒有不符點(diǎn)。 如發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，交貨之前必須改證，尤其是交貨期，使之符合信用證的規(guī)定，即使客戶提出接受不符點(diǎn)交單，也不能接受，堅(jiān)持改證后發(fā)貨。

詐騙 進(jìn)口商將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額，裝船期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受益人，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其開立信用證，騙取銀行融資。例如：江蘇某外貿(mào)公司曾收到一份由香港客商面交的信開信用證，金額為318萬美元，當(dāng)?shù)刂行袑徍撕?，發(fā)覺該證金額、裝船期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是提醒受益人注意，并立即向開證行查詢，后查明此證是經(jīng)客商涂改后，交給外貿(mào)公司，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美元的信用證，以便在國(guó)外招搖撞騙。事實(shí)上，這是一份早已過期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時(shí)制止了這一起巨額信用證詐騙案。

運(yùn)作 (1)開證申請(qǐng)人根據(jù)合同填寫開證申請(qǐng)書并交納押金或提供其他保證，請(qǐng)開證行開證。 (2)開證行根據(jù)申請(qǐng)書內(nèi)容，向受益人開出信用證并寄交出口人所在地通知行。 (3)通知行核對(duì)印鑒無誤后，將信用證交受益人。 (4)受益人審核信用證內(nèi)容與合同規(guī)定相符后，按信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物、備妥單據(jù)并開出匯票，在信用證有效期內(nèi)，送議付行議付。 (5)議付行按信用證條款審核單據(jù)無誤后，把貨款墊付給受益人。 (6)議付行將匯票和貨運(yùn)單據(jù)寄開證行或其特定的付款行索償。 (7)開證行核對(duì)單據(jù)無誤后，付款給議付行。 (8)開證行通知開證人付款贖單。