根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第22條的規(guī)定，發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡持卡人未償還還款額的行為，應(yīng)當(dāng)按還款額未還部分的5%收取滯納金?？梢?，信用卡滯納金的計(jì)算基準(zhǔn)是還款額。還款額是指發(fā)卡行規(guī)定的持卡人應(yīng)該償還的金額，包括累計(jì)未還消費(fèi)交易本金、取現(xiàn)交易本金的一定比例，所有費(fèi)用、利息、超過信用額度的欠款金額，以及以前月份還款額未還部分的總和。

對(duì)于信用卡的違約金并不應(yīng)該如此無(wú)限制的計(jì)收，而是有期次或數(shù)額限制的。例如，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)中國(guó)國(guó)際商業(yè)銀行信用卡的違約金限三期收取，即“延滯個(gè)月當(dāng)月計(jì)收違約金150元（新臺(tái)幣），延滯第二個(gè)月當(dāng)月計(jì)收違約金300元，延滯第三個(gè)月（含）以上者每月計(jì)收逾期手續(xù)費(fèi)600元”；匯豐銀行信用卡的違約金也是多收取三期，即“以當(dāng)期賬單累積金額中之消費(fèi)金額及預(yù)借現(xiàn)金金額扣除持卡人于當(dāng)期繳款截止日止已償付之賬款后之金額，按2.5%計(jì)算。惟持卡人違反前開付清當(dāng)期應(yīng)繳金額之約定連續(xù)三期（含）以上者，其應(yīng)付之違約金，以三期為限”。美國(guó)對(duì)于信用卡延遲費(fèi)的收取沒有期次限制，而是定額的，即大多數(shù)主要的發(fā)卡行收取的延遲費(fèi)從15美元到39美元，在2005年，信用卡延遲費(fèi)平均收取37美元實(shí)際上，這也是合同法理論中違約責(zé)任的可預(yù)見性規(guī)則的運(yùn)用。

找出病灶的目的是為了對(duì)癥下藥。既然信用卡滯納金的性質(zhì)是違約金，那么就可以運(yùn)用合同法理論對(duì)高額的信用卡滯納金進(jìn)行治理。盡管《合同法》沒有對(duì)懲罰性違約金的數(shù)額作明文的限制，但是根據(jù)《合同法》的相關(guān)規(guī)定，在限制違約損害賠償責(zé)任方面主要有第113條第1款的可預(yù)見性規(guī)則、第119條第1款的減輕損失規(guī)則、第120條的與有過失規(guī)則；在規(guī)制由于合同自由的異化而導(dǎo)致過高的違約金方面有第114條第2款的違約金數(shù)額調(diào)整規(guī)則。然而，發(fā)卡行卻認(rèn)為其收取高額滯納金是執(zhí)行中國(guó)人民銀行頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第22條規(guī)定的結(jié)果，這樣才符合銀行業(yè)的合規(guī)性監(jiān)管，因而該違約金是法定違約金而非約定違約金，所以不能適用上述《合同法》關(guān)于違約金數(shù)額限制的規(guī)定。

對(duì)于信用卡滯納金的治理，除了合同法之外，還有反壟斷法。中國(guó)人民銀行規(guī)定“按還款額未還部分的5%收取滯納金”的行為是其履行“依法制定和執(zhí)行貨幣政策”職責(zé)的體現(xiàn)，即是制定貨幣利率的行為。利率是貨幣的價(jià)格，商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)的手段主要就是利率。中國(guó)人民銀行制定收取滯納金的法定利率，排除了各商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，而各商業(yè)銀行也樂意在統(tǒng)一的利率下享受著高額的利潤(rùn)回報(bào)。