隨著國內(nèi)市場的快速增長,許多境內(nèi)企業(yè)為了占據(jù)國外市場紛紛尋求對外擴張,但如果想要在海外注冊公司并進行境外投資,首先需要做的就是境外投資ODI備案。其中外投資備案審核流程也是投資者為關(guān)心的問題。下面就大家關(guān)心的在什么情況下,企業(yè)需要申請境外投資備案?
空殼公司不備案(核準)
穿透性管理意味著對于終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言,就是對于境內(nèi)投資主體投資到終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的所有空殼公司,管理部門均不予備案或核準。
備案所需資料
- 境外投資備案表
- 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件
- 對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程
- 相關(guān)的董事會或出資決議
- 經(jīng)審計的財務報表
- 前期工作落實情況說明 (包括:盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價)
- 并購類需提交境外并購事項前期報告表及第三方 出具的盡職調(diào)查報告
- 境外投資真實性承諾書
- 投資主體自有資金證明。
加拿大公司注冊——境外投資備案
(一)申報條件:
1、符合“境外投資”定義:境外投資指的是,在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;
2、主體和成立時間要求:在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的,一般無法通過審批部門的核準或備案;
3、股東背景、資金來源、投資真實性要求:無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的,很難通過審查;
4、近期被關(guān)注的六個境外投資類型:大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資,受到主管部門嚴格審核。